Трансакционный сектор экономической системы: национальное счетоводство общественного воспроизводства (20.04.2009)

Автор: Хасанов Ильгизар Шамилевич

Структура диссертации определена на основе цели и задачи, поставленные в диссертации. Работа состоит из введения, шести глав, содержащих 20 параграфов, заключения, библиографического списка использованной литературы, включающего 496 наименований.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ

Во «Введении» обосновывается актуальность выбранной темы диссертационного исследования; дается характеристика степени научно-практической разработанности проблемы; формулируются цели, объект, предмет и задачи исследования; раскрываются методология и методы изучения; излагается научная новизна, теоретическая и практическая значимость; приводятся основные этапы проведенного исследования, сведения об апробации и внедрении результатов научного исследования; представляются положения, которые выносятся на защиту.

В первой главе «Неоинституциональная теоретическая основа исследования экономической системы» рассматривается важнейший исходный методологический подход к изучению экономической системы – неоинституциональный. Неоинституционализм представляет современную экономическую теорию и практику хозяйствования. Неоинституционализм как экономическое учение включает ряд теорий, (прав собственности, трансакционных издержек, экономической организации, теорию фирмы, общественного выбора, преступлений и наказаний, экономической коррупции, теневой и неформальной экономики, новой экономической истории или клиометрии, экономики и права и другие теории), главной из которых является теория трансакционных издержек. Теория трансакционных издержек тесно связана с теорией прав собственности. Полным определением права собственности считается определение, предложенное английским юристом А.Оноре. Оно включает 11 элементов прав собственности. Это определение предполагает огромное количество комбинаций различных форм собственности

Исследование экономической системы с позиций теории трансакционных издержек означает, что основным фактором развития экономической системы является нормальное взаимодействие (трансакция) всех входящих в систему элементов в процессе воспроизводства. Трансакция как сделка (и взаимодействие) является исходным пунктом институционального анализа. Воспроизводственный процесс экономической системы зависит от различных видов трансакций: сделок рационирования, управления, рыночных и нерыночных и т.д. Ученые дают узкое и расширительное определения трансакций. Узкое определение трансакции означает любые обмены на рынке, а расширительная трактовка трансакции предлагает более широкое толкование трансакций, видя в них любые формы организации экономической деятельности. По мнению некоторых ученых, в науке преобладает расширительная трактовка трансакции и предлагается трансакцией называть любой трансферт прав пользования товарами и/или услугами между технологически разделяемыми единицами. При этом предложенное определение сводится не только к трансферту прав собственности, но и ко всем видам трансфертов, включая даже трансакции внутри определенной организации, когда передача прав не связана с собственностью.

Ученые выделили качественные параметры трансакции, которые влияют на создание специальных структур регулирования трансакций. К качественным параметрам трансакций относятся: частота, неопределенность и специфичность задействованных в ней активов. Кроме того, экономисты классифицировали типы специфических активов. В настоящее в условиях глобального финансового кризиса наиболее актуальным становятся трансакции с финансовыми активами: денежными средствами, основными и производными (деривативами) ценными бумагами, валютой, страховыми резервами и т.д.

Основоположник теории трансакционных издержек Рональд Коуз объяснял причину существования трансакционных издержек тем, что рыночной экономике внутренне, по своей природе, свойственно иметь издержки функционирования рыночного механизма «Я убежден, что без понятия трансакционных издержек ...невозможно понять работу экономической системы, нельзя с пользой проанализировать многие проблемы, и нет основания для определения политики». Под издержками функционирования рыночного механизма Р.Коуз имел в виду издержки, которые связаны с расходами и затратами по поиску партнеров, сбору информации, составлению контракта, мониторингу контракта и т.д. Большая часть указанных издержек связана с изучением и определением необходимых или «соответствующих» цен на товары и услуги. «Очевиднейшая из издержек «организации» производства с помощью ценового механизма состоит в выяснении того, каковы же соответствующие цены», – писал Р. Коуз .

Теория трансакционных издержек включает два направления исследования экономической системы в рамках новой институциональной экономики. Первое направление касается макроэкономического уровня исследования, т.е. таких институтов, как юридическая система, контрактное право, режим прав собственности, от которых зависят различные варианты организации трансакций и величина трансакционных издержек. Большой вклад в разработку первого направления исследования внес Дуглас Норт. Второе направление исследования связано с изучением микроэкономического уровня, т.е. организации различных альтернативных вариантов трансакций, например, таких как рынки, интегрированные фирмы и гибридные соглашения (например, сети фирм).

Трансакционные издержки зависят от институциональной среды, но вместе с тем сами существенно влияют на организацию экономики на макроэкономическом уровне. К.Эрроу определял трансакционные издержки как издержки эксплуатации экономической системы. По его мнению, трансакционные издержки – это издержки «поддержания экономической системы на ходу» . Он рассматривает понятие трансакционных издержек в качестве явления, препятствующего образованию рынков . К.Эрроу определил трансакционные издержки также, как «затраты на управление экономической системой» .

Важнейшей составной частью теории трансакционных издержек является так называемая теорема Р.Коуза. Неоинституционализм основывается на том, что в рыночной экономике имеются ненулевые или положительные трансакционные издержки, а неоклассическая экономическая теория исходит из принципа о нулевых трансакционных издержках. Однако, по мнению Р.Коуза, в рыночной экономике существование нулевых трансакционных издержек не соответствует действительности, т.е. координация действий участников рынка посредством ценового механизма не происходит без издержек. Главный вывод из теоремы Р.Коуза заключается в следующем: во-первых, трансакционные издержки возникают при любых вариантах организации трансакций (при трансакциях, осуществляемых на рынке и внутри организации), во-вторых, возникает проблема выбора наиболее эффективных альтернативных вариантов организации трансакций и, в-третьих, актуальной и практически значимой становится роль институтов государства в совершенствовании трансакций.

Для понимания теоремы Р.Коуза необходима правильная трактовка причинно-следственных связей следующих экономических явлений: спецификации прав собственности и трансакционные издержки. Здесь принципиально важно, что: во-первых, первичны трансакционные издержки, а не спецификация прав собственности, во-вторых, существование априори ненулевых трансакционных издержек, в-третьих, последствия существования ненулевых трансакционных издержек для условий обмена. Дж. Стиглер определил экономику с нулевыми трансакционными издержками так же нереальным, что и физический мир без сил трения. Экономическая система функционирует с определенным «трением», которое тормозит осуществление экономических сделок.

В настоящее время «по проблемам трансакционных издержек появилась многотомная литература, и поток работ свидетельствует о том значении, которое в настоящее время придается этому вопросу. Верно, однако, что во многих дискуссиях внимание сосредоточено на трансакционных издержках как эвристическом инструменте исследований. Сравнительно мало усилий предпринималось для того, чтобы эмпирически установить их точную величину или инициировать серьезные программы по их измерению». Впервые расчеты по измерению величины трансакционных издержек в экономике США предприняли в 1986 году Д.Норт и Дж.Уоллис . «По оценке Уоллиса и Норта, которую они дали в своем обширном исследовании, посвященном измерению трансакционных издержек в американской экономике, в 1970 г. величина трансакционных издержек этой системы в целом составляла от 46,66 до 54,71% ВНП» . «Эти результаты поразительны, и авторы приходят к выводу, что получение выгод от роста разделения труда и специализации неизбежно сопряжено с относительным увеличением трансакционных издержек» . В настоящее время существуют лишь экспертные оценки величины трансакционных издержек в экономике. «В Западной Германии в 1990 г. трансакционные издержки составляли от 64,2 до 69,5% ВНП. Поэтому представляется вполне вероятным, что в современной рыночной экономике, например, Западной Германии совокупные «оплаченные» трансакционные издержки (трансакционные услуги) составляют около 60-70% ВНП» .

«Базируясь на своих оценках величины трансакционных издержек в современной экономике, Уоллис и Норт подвергли критике существующую систему национальных счетов. Так как действующие сегодня принципы их составления были разработаны в период, когда трансакционные издержки не принимались во внимание, то, по их мнению, необходима переработка системы национальных счетов. Авторы предлагают выделить в национальном продукте три основные категории в соответствии с тремя основными сферами деятельности: производство, транспорт и трансакционный сектор. Вероятно, только таким образом можно лучше понять экономический рост. Как утверждают Уоллис и Норт, в теории экономического роста еще необходимо поставить ряд фундаментальных вопросов, в будущем любые попытки, направленные на их разрешение, должны учитывать огромную роль трансакционных издержек».

Исследование воспроизводственного процесса экономической системы ведется не только с точки зрения неоинституционализма, в том числе теории трансакционных издержек. Экономическая теория давно уже выработала некоторые другие теоритико-методологические подходы. Важнейшими теоретическими положениями изучения экономической системы являются методологии экономической статики и динамики, а также секторный подход, которые мы рассматриваем в следующей главе.

Во второй главе «Методологические основы исследования воспроизводственного процесса экономической системы» рассматриваются два важнейших методологических подхода к исследованию воспроизводственного процесса экономической системы: статики и динамики, а также секторный. По мнению выдающегося ученого-экономиста Н.Д.Кондратьева, существуют, по крайней мере, три точки зрения в экономической теории, которые позволяют рассматривать экономическую систему с определенной степенью абстракции: с точки зрения статики, динамики и генетики. «Современная методология экономической науки выделяет и стремится констатировать лишь понятия экономической статики и динамики, не зная экономической генетики. Ввиду этого мы сосредоточим внимание, прежде всего, на понятиях экономической статики и динамики. Лишь затем мы выдвинем понятие экономической генетики и установим основания необходимости трехчленного деления номографической экономической теории» . Он дал блестящий анализ статики и динамики как методов исследования экономической системы, изучил историю развития экономической мысли с точки зрения отражения вопросов статики и динамики за период начиная с меркантилизма до начала 30-х годов прошлого столетия.

Н.Д. Кондратьев, изучив понятие экономического равновесия, пришел к выводу о том, что:

– во-первых, понятие экономического равновесия есть определенное предельное состояние экономической системы, «которое возможно лишь при определенных условиях, и оно выражается в каких-то определенных соотношениях элементов народного хозяйства» ;

– во-вторых, «экономические проблемы, взятые применительно к условиям равновесия хозяйства, выступают в своем простейшем виде» . Именно это обстоятельство позволяло и позволяет ученым получить в результате исследования наибольшие результаты в изучении сложной конкретной экономической действительности;

– в-третьих, в трактовке экономического равновесия между различными учеными существуют различные точки зрения и поэтому необходимо определить самое понятие равновесия .

Экономическая статика изучает допустимые и рациональные состояния экономики, а экономическая динамика исследует процессы (последовательности состояний и переходы от одних состояний к другим), определяет возможные и лучшие траектории развития. Знание экономических моделей статики позволяет в дальнейшем использовать, осуществлять макроэкономическое динамическое моделирование. В рамках макроэкономического моделирования исследуется функциональная структура экономических агрегатов, например, деление общественного производства на два подразделения (производство средств производства и производство предметов потребления), национального дохода – на фонды потребления и накопления, основных фондов и трудовых ресурсов – на используемые в производственной и непроизводственной сферах. Макроэкономические модели являются эффективным инструментом теоретических исследований процесса расширенного воспроизводства на базе использования категорий экономической теории.

Вопросы динамики развития экономической системы и макроэкономического моделирования были поставлены, а также стали решаться отечественными экономистами одними из первых. К числу экономистов, которые исследовали динамические процессы в экономике, относятся также Н.Д.Кондратьев, М.И.Туган-Барановский, С.Кузнец, Е.Д.Домар, В.В.Леонтьев, Г.А.Фельдман, Л.В. Канторович, А.Г.Гранберг и многие другие ученые.

Экономическая система представляет собой воспроизводственный процесс, который представляет единство, взаимосвязь и взаимодействие:

– процессов производства, распределения, перераспределения и потребления товаров и услуг;

– рынков товаров, услуг, ресурсов и активов;

– факторов производства – личного и вещественного;

– отраслей и видов экономической деятельности, а также различных регионов и территорий хозяйствования;

– макроэкономических явлений и процессов: потребления, сбережений, инвестиций, предпочтения ликвидности, денег, банковского процента, и т.д.;

– макропропорций и сбалансированности различных экономических явлений и процессов;

– секторальных институциональных единиц в системе национальных счетов: производства; распределения, перераспределения и использования доходов; счета операций с капиталом и финансового счета; счетов переоценки и других изменений в активах.

Для исследования воспроизводственного процесса экономической системы учеными использовались и используются макроэкономические понятия, категории и показатели. Основным макроэкономическим показателем, характеризующим динамику экономической системы, всегда являлись национальный продукт и доход.

Большой вклад в исследование экономической системы как воспроизводственного процесса внесли следующие выдающиеся ученые: К.Маркс, Дж.М.Кейнс, Э.Хансен и другие. Наиболее полно для своего времени экономическая система как воспроизводственный процесс представлена в трудах К.Маркса. К.Маркс в работе «Капитал» или «Критика политической экономии» впервые обосновал экономическую систему как воспроизводственный процесс, а также необходимость деления экономической системы на два подразделения общественного воспроизводства. Необходимо отметить, что следующие за К.Марксом теории и учения не уделяли внимания пропорциям между I и II подразделениями общественного воспроизводства.

Значение деления экономической системы на две группы отраслей подтверждается мнением Василия Леонтьева, который следующим образом определил важность научной методологии К.Маркса при исследовании макроэкономических процессов. К.Маркс «... создал основополагающую схему, описывающую взаимосвязь между отраслями, выпускающими средства производства и предметы потребления. Отнюдь не являясь ultimo ratio этого направления анализа, схема Маркса все еще составляет одно из немногих положений, относительно которого между представителями большинства теорий делового цикла существует, по-видимому, молчаливое согласие». Научная методология К.Маркса и сейчас имеет, безусловно, огромное значение для понимания современной экономики.

Вместе с тем, современным ученым предстоит еще многое исследовать и установить причины и факторы настоящих экономических проблем. «Те, кто полагает, что Маркс сказал последнее слово в этой области, по существу, предлагают нам оставить свои занятия. Отношение остальных, менее оптимистичных или, я бы сказал, более пессимистичных, критиков хорошо выражено профессором Хейманом: «Работа Маркса остается наиболее сложным и впечатляющим образцом того, что мы должны делать». Само значение Марксовой теории для современности сводится, таким образом, к вопросу методологии». Следовательно, «... марксова методология, по-видимому, содержит более конкретные принципы и концепции, которые заслуживают серьезного детального рассмотрения» .

Работа К.Маркса «Капитал» до сих пор является классическим образцом методологии научного исследования и источником для построения новых более совершенных моделей развития экосистемы. Он плодотворно использовал математические методы к исследованию общественного воспроизводства в виде алгебраических уравнений и неравенств. «Несомненен и вклад Маркса в становление теории межотраслевого баланса. Конечно, Маркс выступает здесь как ученик Ф.Кенэ» .

Другим выдающимся ученым, который также изучал экономическую систему с позиций воспроизводственного процесса, был Дж.М.Кейнс. Целью нашего исследования является, в том числе, использование кейнсианской теории и последующих теорий макроэкономического анализа для изучения современной воспроизводственной системы, определение степени соответствия кейнсианских категорий современным понятиям системы национальных счетов. Дж.М.Кейнс для анализа экономической системы изучал ряд макроэкономических явлений и использовал следующие агрегированные экономические показатели: эффективный спрос, совокупный доход и выручку, факториальные издержки и издержки использования, потребление, сбережение, инвестиции, приращение потребления и инвестиций, предельную склонность к потреблению и инвестициям, предельную эффективность капитала, предельную занятость, мультипликатор инвестиций, мультипликатор занятости, норму процента, предпочтение ликвидности и другие.

Дж. М. Кейнс при изучении макроэкономических явлений и категорий (потребления, инвестиций, сбережений, мультипликатора и т. д), а также различных теорий (теорий сбережения, потребления, инвестиций, денег...) неоднократно указывал на наличие двух групп отраслей в экономической системе: отраслей промышленности, выпускающих капитальные блага, и отраслей, производящих потребительские блага; отраслей промышленности, выпускающих инвестиционные блага, и прочих отраслей; отраслей, производящих товары, приобретаемые на заработную плату и отраслей, производящих товары, приобретаемые не на заработную плату (прочих отраслей) . Как было установлено, Кейнс неоднократно обращался к взаимодействию двух групп отраслей экономической системы. Дж.М.Кейнс при изучении эффективного спроса и других экономических категорий, явлений и процессов отмечает функционально-целевой характер стоимостных пропорций и соотношений.

При исследовании доходов, потребления, инвестиций, сбережений, количества денег, банковских процентных ставок и других категорий в динамике большое значение имеет учет деления экономической системы на две, а может быть и на большее число групп отраслей (например, отраслей, оказывающих финансово-кредитные услуги юридическим и физическим лицам). Следует отметить, что в течение всего прошлого столетия в экономических теориях и учениях, в том числе в неоинституционализме, проблема включения в объект исследования вопросов деления экономической системы на группы отраслей, а также роли отдельных секторов экономики в воспроизводственном процессе не нашло заслуживающего внимания и соответствующего отражения. В настоящее время для дальнейшего развития экономической теории и практики хозяйствования необходимо использовать марксовый воспроизводственный подход (деления общественного воспроизводства на определенные группы отраслей) при изучении экономической системы.

В третьей главе «Статическая и динамическая модели общественного воспроизводства» исследуются известные модели воспроизводственного процесса экономической системы М.И.Туган-Барановского, Дж.М.Кейнса, Р.Харрода, Э.Хансена и Г.А.Фельдмана. Рассмотрение моделей экономического роста доказывает необходимость изучения развития экономической системы, основываясь на делении на группы отраслей или сектора экономики. Статическая модель исследования экономической системы была рассмотрена на примере научных разработок отечественного ученого-экономиста М.И.Туган-Барановского, который использовал схемы расширенного общественного воспроизводства К.Маркса. М.И.Туган-Барановский был одним из первых отечественных экономистов, который использовал схемы расширенного общественного воспроизводства и многосекторную модель при исследовании капиталистической экономической системы.

По мнению Туган-Барановского, многие экономисты не могли решить проблемы рынка, так как не исследовали общественное производство в целом. Впервые через столетие К.Маркс исследовал капиталистическое хозяйство как экономическую систему и использовал воспроизводственный метод Ф.Кенэ . «И только Маркс … дал во втором томе своего «Капитала» схемы капиталистического производства в целом общественного хозяйства. Только на основе этого метода Кенэ и Маркса – метода рассмотрения целого общественного хозяйства – возможен научный анализ процесса накопления капитала и установление законов реализации общественного продукта» . В подтверждение эффективности использования в научном исследовании методологии деления экономической системы на несколько групп отраслей Туган-Барановский рассматривает схемы простого и расширенного общественного воспроизводства капитала.

Рассмотрение моделей (Кейнса и Харрода) на основе марксовых схем и величин позволило получить одинаковые результаты прироста национального дохода. Это убедительно подтверждает действительность и эффективность методологии К. Маркса при исследовании экономической системы. В результате изучения трех вариантов расчета темпов роста национального дохода были получены одинаковые значения и величины. Это подтверждает равносильность трех составленных уравнений.


загрузка...